从安然到Wirecard：区块链技术如何提供帮助

Adam Traidman是移动加密货币钱包BRD的首席执行官。

如果一家跨国公司能够在一夜之间成功隐藏数十亿美元，那么我们将面临一个问题。 如果它由一家领先的会计师事务所严格审核，并由世界上最彻底的监管机构之一进行监管，但仍然设法掩盖了数十亿美元的流失，那么我们将面临更大的问题。 我当然是在谈论令人眼花reports乱的报告，这些报告在最近几周使德国发卡机构Wirecard的资产负债表成为人们关注的焦点-发现了一些丑陋的事实和与财务记录保持有关的迷雾文化。

一家全球知名的公司如何能够这么长时间摆脱价值21亿美元的欺诈行为？ 坦率地说，这是精明的洗钱活动在很大程度上是面向公众的合法业务领域。 隐藏在它的视线中。

Wirecard丑闻凸显了一家在光学上符合规范并符合法规要求的公司如何泄露某些信息，而在战术上却忽略了关键细节，从而使其能够应对严格的法规和审计约束。 欺诈似乎是由庞大的子公司网络和复杂的公司结构造成的。

另请参阅：新的区块链工具可在30秒内完成可验证审核

2006年对XCOM Bank AG的收购极大地扩展了Wirecard的业务范围，使其有资格发行信用卡，同时还代表商人处理资金。传统上，这种活动范围模糊了非银行业务和直接银行业务之间的界限。

从2011年到2014年，Wirecard开始收购许多亚洲支付公司，进一步增加了公司结构和资产负债表的复杂性。 《金融时报》一直在进行这种扩张，这一扩张在整个十年中一直持续着，这表明Wirecard帐户中存在许多不一致之处。 据报道，其中一些子公司代表该公司处理付款，使Wirecard能够巧妙地为可疑的会计惯例建立屏障，包括20亿美元的资产负债表漏洞。

快进到2020年：德国和新加坡监管机构进行的调查将当局带到了菲律宾的两个信托账户，据称这些账户持有了失踪的钱。 审计师当然找不到现金。

揭露Wirecard的严重渎职行为应该是一个分水岭，这是引发技术驱动型变革的时刻。

可疑的发现使许多人相信该公司正在通过与许多第三方收购方进行业务模拟来夸大其价值。 一种略有分歧的理论表明，这种“业务”中的某些也许是合法的，但不一定代表Wirecard进行，这笔钱从未存放在应有的位置。

区块链本可以帮助

揭露Wirecard的严重渎职行为应该是一个分水岭，这是引发技术驱动型变化以减轻此类丑闻风险的分水岭。 理想情况下，每当一家公司试图隐瞒资金细节时，它们都应该出现在其他地方，以阻止实体从事财务记录的更改。

区块链技术实现了实时的，跨组织的情报共享，可以减轻在雷达下飞舞的金融犯罪的风险。 在犯罪网络在地理上分布的情况下，如在Wirecard案中，多个银行被用来掩盖非法活动的情况下，也是如此。

另请参阅：利亚·卡伦·巴特勒（Leah Callon-Butler）–加密金融科技吗？ 这取决于你问谁

随着犯罪网络变得越来越复杂，可以利用区块链技术来帮助监管机构在广阔的生态系统中确证证据。 诸如私人集合相交之类的加密安全工具可用于帮助监管机构识别洗钱和其他金融犯罪的实例，例如，私有集合相交可让各方比较两个或多个数据集并识别匹配元素而无需透露任何基本信息。

虽然Wirecard丑闻说明了需要更高水平的披露，尤其是对监管机构的披露，但我并没有提倡一切都必须易于获取的想法。 由于监管或竞争原因，公司将始终需要一定程度的隐私。 我们可以通过让大型公司对自己的行为负责，从而达到适当的平衡，并且使用区块链技术和新的加密技术来帮助标记虚假交易，从而以比任何政府或监管机构目前都更有效的方式做到这一点。

显然，在雷曼兄弟公司，安然公司以及现在的Wirecard公司中，相关的监管机构都以公开的方式失败了，任由其自行承担。 即使Wirecard已通过全面审核，该公司的多层子公司仍允许他们混淆财务信息并回避监管方面的谴责。 在某个时候，要么审计师的薪水不足以继续挖掘，要么最终他们获取了有关信仰的信息。

当一切都放在公共分类帐上时，无论审计人员需要挖掘多深，都可以随时获取信息。 通过在受监管的金融系统范围内部署区块链，我们可以朝着更分散，更透明的支付和会计系统发展，避免将来的监管混乱，并阻止公司实体欺骗该系统。

—-

原文链接：https://www.coindesk.com/from-enron-to-wirecard-how-blockchain-tech-could-have-helped

原文作者：Adam Traidman

编译者/作者：wanbizu AI

玩币族申明：玩币族作为开放的资讯翻译/分享平台，所提供的所有资讯仅代表作者个人观点，与玩币族平台立场无关，且不构成任何投资理财建议。文章版权归原作者所有。