顶级免税共同基金简介

介绍

尽管很多人不了解零售商的市场功能； 但是，对于共同基金，情况并非如此。 共同基金在公共和零售市场中非常受欢迎。

简而言之，在共同基金中，公司将许多人的资金汇集起来，并将其投资于股票，债券或其他资产。 基金拥有的股票或其他资产的合计持有量称为其投资组合。 基金的每个投资者都拥有股份，这些股份代表了这些股份的一部分。

共同基金及其功能的简要了解

共同基金决定了公司的专业知识。 一般功能包括从许多个人投资者那里筹集资金，并使用该资金池按规定购买各种金融资产。 但是这些基金之所以受欢迎，是因为它们具有以下优点：

多元化：投资资金和风险分为许多资产类别。

专业管理：投资收益取决于基金的业绩。

负担能力：您不需要大量资金进行投资。 购买和出售资产的成本很低，因为您与其他基金投资者共享资产。

流动性：将股票转换为收入很容易。

共同基金不对投资施加任何限制，允许它们买卖多只股票，掌握其杠杆能力并分享收益。 该公司将资金投资于一系列证券，??债券，并根据投资者的持股比例将利润分配给投资者。

投资基金有四种类型：股票基金，债券基金，平衡型和货币市场。 股票和债券基金涉及股票和债券市场。 债券型基金具有稳定的收入和利率。 股票基金虽然用途广泛，收益率高且风险最小，但平衡型基金则更为安全，因为债券基金可以在中等风险下进行修改。 此外，货币市场基金包括对时间敏感的短期债务证券的投资，例如国库券和债券。

什么是免税共同基金？

当一个人的收入增加时，税级和支出也增加。 因此，免税共同基金非常受欢迎，因为它们为高收入投资者带来了免除联邦和地方税的兴趣。 但是，就免税基金的资本收益而言，投资者需要像其他债券基金一样缴税。

免税共同基金的功能通常与债券的运作方式相关。 通常，债券是债务投资，投资者通过债券投资向以指定利率在规定期限内借入资金的实体借钱。 定期（通常每年两次）支付利息，通常以固定利率设定。 换句话说，就像可变利率一样，它不能改变。 它可以是短期债券，期限通常在三年以下，也可以是长期债券，期限在20或30年之间。

投资于共同基金持有的债券可以使基金总投资中获得份额。 在免税共同基金中，收入的投资分散在多个债券中。 一般的免税收入投资包括：

市政债券：放置在政府或??市政债券中的共同基金（也称为市政债券）通常被称为免税基金，因为它们产生的利息无需缴纳所得税。 这些市政债券基金由州，市或地方政府发行。

许多免税共同基金通常投资于市政债券基金，因为它们无需缴纳联邦和地方税。 一旦债券有资格享受免税待遇，市政债券的利润必须有助于长期增长。 为了避免地方所得税，必须是要征收所得税的地点的居民。 某州发行的某些债券免征三税，即，债券基金的利息可以免除所有州，地方和联邦所得税。 为私人目的发行的市政债券基金不是免税的。

免税的交易所交易基金：交易所交易的基金类似于共同基金，因为它们提供长期和短期的免税债券，具体取决于投资目标或费用比率以及交易所的交易。 与共同基金一样，ETF也可以以市政债券为重点，从而提供免税收益。

高收益市政债券交易所买卖基金通常投资于州或地方政府发行的债券。 该市政债券旨在为整体增长筹集资金，例如建造公立学校，修复桥梁等，并通过抽样方法跟踪着眼于高收益市政债券的指数的表现。 但是，在进行投资之前，您必须仔细考虑您要投资于免税ETF的债券基金的费用比率。

免税共同基金：免税共同基金是政府发行的市政债券，允许投资而无需为收益缴税。 这是一种高收益市政债券，无税收风险。 尽管共同基金通常拥有稳定的收益率和政府证券，但免税基金可能取决于市场情况。 因此，交易者必须意识到费用比率，以消除对管理费中自由收入的投资。

税收当量收益

等同于税收的收益是应纳税基金的金额，等于向免税收入基金的税后收益。 等同于税收的收益因每个投资者的收入而异。 所得税税率等级越高，与免税收益或免税收入相抗衡的应税收益率就必须越高。

税收当量收益等于免税收益除以1减去联邦税级。 例如，假设您处于28％的水平，并且免税基金的收益率为1％，这取决于联邦或地方政府对高收益市政债券的利息。

资本收益

市政债券共同基金的期限有限。 因此，当出售债券以获利时，资本收益分配给股东。 资本收益一般应课税。 为了避免这种情况，一些共同基金将其收入的95％分配给了股东。 长期资本收益符合较低的税率和费用比率，但通常要求投资超过一年。 如果以高收益的价格出售基金股票，则适用长期持有期。

ELSS和资本收益率

股票挂钩储蓄计划或股票共同基金是受欢迎的减税计划。 它们使税收减免的选择具有长期资本收益和免税的额外好处，而没有最低费用比率。

资本收益率取决于美国国税局（IRS），后者以边际所得税率评估短期资本收益。 长期收益税取决于您修改后的调整后总收入。 对于低于平均收入的人，免税共同基金的所有收益都是真正免税的。

结论

与其他各种高收益基金类似，这些基金也有某些优点和缺点，例如：

优点

这些共同基金相对安全。 联邦和地方政府向他们授予保留的权利，高收入的投资者有机会以较低的利率进行投资，并通过节税获得回报，从而为投资者提供了稳定的收入来源。

缺点

高收益投资的节税可以占用所获得的利润，并且没有时间价值，即，人们可以在到期之前出售全部或部分投资。 要考虑的另一点是，高收益债券基金或市政债券的利率通常较低，因为它们是免税的。 而且，必须支付资金来管理影响利润的高收益免税投资。

必须仔细考虑不同的策略，并了解共同基金的前景和免税基金保留的权利，以便做出明智的选择。

—-

原文链接：https://www.cryptonewsz.com/a-synoptic-guide-to-the-top-tax-free-mutual-funds/

编译者/作者：wanbizu AI

玩币族申明：玩币族作为开放的资讯翻译/分享平台，所提供的所有资讯仅代表作者个人观点，与玩币族平台立场无关，且不构成任何投资理财建议。文章版权归原作者所有。