加密货币损失如何导致税收优惠

即使你今年的加密投资遭受了损失，仍然有一些好消息。

美国国税局允许投资者申请对加密货币损失的扣除，这可以减少税收负担，甚至导致退税。 您还可以全年使用一些投资策略来最大化您的损失并从您的加密投资中获得最大收益。

抵消资本收益

加密货币损失可用于抵消资本收益。 当您出售、转让或以其他方式处置您的加密货币以获取利润时，就会产生资本收益。

您为资本收益缴纳的税款取决于您持有加密货币的时间。

持有超过一年的资产的长期资本损失可用于抵消长期资本收益； 持有一年或更短时间的资产的短期资本损失可用于抵消短期资本收益。 请记住，您只能抵消相同类型的损失。

如果您在一项资产上同时拥有长期和短期资本收益，那么首先收获短期资本损失以抵消您的短期收益会更有利——因为短期收益的税率更高。

没有收获？ 申请扣除

如果您没有任何资本收益可以抵消，根据美国国内税收法典第 26 条美国法典第 1211 条的规定，您每年最多可以从您的普通收入中扣除 3,000 美元的资本损失。

如果您在一个纳税年度的净资本损失超过 3,000 美元，则超额损失可以结转到未来的纳税年度。 您可以使用损失来抵消未来纳税年度的资本收益或再次申请扣除。

税收损失收获

您还可以通过称为税收损失收获的投资策略来抵消全年的资本收益； 此策略可帮助您避免未实现的损失 – 您持有的损失而不是出售和用于退税。

税收损失收获利用了加密货币市场价格的下跌。 当公平市场价值低于成本基础（您获得资产时的价值）时，它需要出售加密货币或其他数字资产，以产生资本损失。 您可以继续将这些损失与资本收益相抵消，并如上所述减少您的税单。

您不仅可以在年底抵消您的资本收益，还可以全年定期这样做，利用价格下跌的机会，让这些加密投资更有效地为您的投资组合工作。

洗售规则的例外

截至 2021 年 12 月，洗售规则仅适用于股票和证券，不适用于加密货币。

当纳税人在股票或证券上获得损失，但在出售之前或之后的 30 天内购买相同或基本相同的股票或证券时，就会发生洗售。 美国国税局不允许扣除股票和证券的这些损失。

但是洗售规则不适用于加密货币。 因此，税收损失收获对加密投资更有效。

综上所述

不要为您的加密货币损失而心烦意乱。 每个投资者都会遭受损失。 取而代之的是，制定策略如何将这些损失付诸实践，并继续将您新获得的知识应用于未来的加密投资计划。

阅读更多：美国国税局需要 3200 万美元的资金来执行加密税收，雇用承包商

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原文链接：https://www.coindesk.com/policy/2021/12/23/how-crypto-losses-could-result-in-tax-benefits/

原文作者：Michelle O’Connor

编译者/作者：wanbizu AI

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